华夏银行2024年归母净利润同比增长4.98%，但利息净收入、手续费及佣金净收入同比下降

投资时间网、标点财经研究员 田文会

华夏银行股份有限公司（下称华夏银行，600015.SH）2024年净利润同比增速继续高于行业。不过，与前两年主要因减值损失下降不一样，2024年主要因投资收益增长。而该行最大营收来源利息净收入则继续下滑。

据华夏银行2024年年报，当年该行营业收入同比增长4.23%，归母净利润同比增长4.98%。业绩增长主要由于投资收益与公允价值变动收益合计额同比大增96.21%。而利息净收入同比降11.89%，手续费及佣金净收入同比降14.98%。该行利息净收入已连降数年，手续费及佣金净收入也连降两年。

值得注意的是，华夏银行2024年京津冀地区之外地区的营业收入皆出现下降，且粤港澳大湾区和东北地区营业利润皆大幅下滑，由盈转亏。 

资产质量方面，2024年末，华夏银行不良贷款率同比下降，但个贷不良率升高，同时多个行业贷款以及粤港澳大湾区等多个地区贷款不良率升高。

投资时间网、标点财经研究员就利息净收入下降、京津冀地区之外地区营收下降等问题向华夏银行发送了沟通提纲，截至发稿尚未收到回复。

利息净收入持续下滑

华夏银行2024年净利润增速继续高于行业。据华夏银行2024年年报，当年该行营业收入为971.46亿元，同比增长4.23%；归母净利润为276.76亿元，同比增长4.98%。同期商业银行净利润同比增速为-2.27%。

华夏银行2024年业绩增长主要因投资收益与公允价值变动收益合计额同比大幅增长96.21%，为236.12亿元。而利息净收入、手续费及佣金净收入则同比下降。营业支出中，信用及其他资产减值损失则同比增长。

2021年—2023年，华夏银行营业收入同比增速分别为0.59%、-2.15%、-0.64%；归母净利润同比增速分别为10.62%、6.37%、5.30%。同期，商业银行净利润同比增速分别为12.63%、5.44%、3.23%。

其中，2022年和2023年，华夏银行净利润增速高于行业。不过这两年该行营收却同比下降。这两年该行净利润增长主要因信用及其他资产减值损失同比下降。

华夏银行2024年营业收入中，利息净收入为620.63亿元，同比降11.89%。其中，规模因素导致的利息净收入变动为-17.05亿元，利率因素导致的利息净收入变动为-66.74亿元。同时，华夏银行2024年净息差1.59%，同比下降0.23个百分点。

利率因素导致利息净收入下滑是由于净息差下降，规模因素导致利息净收入下降则是由于该行生息资产增幅小于计息负债增幅。2024年，华夏银行生息资产平均余额同比增长0.46%，计息负债平均余额则同比增长3.75%。

具体来看华夏银行2024年规模因素导致的利息净收入变动情况，其中，利息支出同比变动35.16亿元，大于利息收入同比变动18.11亿元。利息支出增加主要是同业负债及其他增加利息支出25.4亿元。

此前几年，该行利息净收入和净息差也逐年下降。

2021年—2023年，华夏银行利息净收入同比增速分别为-2.88%、-6.67%、-5.18%。同期，净息差分别为2.35%、2.10%、1.82%。

华夏银行2024年非利息净收入中，手续费及佣金净收入同比降14.98%。2023年，该行手续费及佣金净收入也同比下降38.26%。

华夏银行2024年营业支出方面，信用及其他资产减值损失为287.91亿元，同比增长10.88%。其中，金融投资减值损失为10.37亿元，2023年为-13.83亿元；预计负债减值损失为2.58亿元，2023年为-10.15亿元。

京津冀之外地区营收下降

值得注意的，2024年，华夏银行京津冀地区之外地区的营业收入皆出现下降。其中，粤港澳大湾区、东北地区营业利润下滑迅速。

2024年，华夏银行长三角地区营业收入同比降3.77%，营业利润同比降7.34%；粤港澳大湾区营业收入同比降6.83%，营业利润为-5.92亿元，较2023年21.95亿元同比增长-126.97%；中东部地区营业收入同比降8.73%；西部地区营业收入同比降13.45%，营业利润同比降16.73%；东北地区营业收入同比降27.90%，营业利润为-28.14亿元，较2023年0.96亿元同比增长-3031.25%。

其中，粤港澳大湾区利息净收入同比降7.28%，营业支出同比大增54%；东北地区利息净收入同比降28.53%，营业支出同比大增201.11%。

京津冀地区营业收入和营业利润虽然同比增长，不过，营收中，利息净收入和手续费及佣金净收入皆同比下降。

个贷不良率上升

资产质量方面，2024年末，华夏银行不良贷款率同比下降，但个贷不良率升高，同时，多个行业和多个地区贷款不良率升高。

据华夏银行2024年年报，当年末，该行不良贷款率为1.60%，同比下降 0.07个百分点。

其中个人贷款不良率为1.80%，同比上升0.11个百分点。

公司贷款中，租赁和商务服务业不良贷款率为0.51%，同比上升0.16个百分点；水利、环境和公共设施管理业不良贷款率为0.53%，同比上升0.17个百分点；建筑业不良贷款率为2.73%，同比上升0.2个百分点。

该行地区不良方面，京津冀地区、粤港澳大湾区和东北地区不良贷款率上升。

其中，京津冀地区地区期末不良贷款率为3.67%，同比上升0.1个百分点。

与粤港澳大湾区和东北地区营业利润下降较快相应，该行这两个地区不良也出现双升。2024年末，该行粤港澳大湾区不良贷款率为1.55%，同比上升0.32个百分点，不良贷款额同比上升34.91%；该行东北地区不良贷款率为2.42%，同比上升0.64个百分点，不良贷款额同比上升31.11%。

华夏银行2024年按地区划分营收情况

数据来源：华夏银行2024年年报

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